Opóźnienia płatności oraz trudności ze ściąganiem należności należą do najważniejszych problemów, z jakimi borykają się polscy przedsiębiorcy. Stąd już tylko krok do zatorów płatniczych, które mogą poważnie nadszarpnąć płynność w firmy. Z pomocą może przyjść cesja wierzytelności lub faktoring.
Angielskie powiedzenie mówi, że „turnover is vanity, cash is reality”, co w wolnym tłumaczeniu oznacza, że przychody mogą być powodem do dumy, ale i tak najważniejsza jest gotówka. Trudno się z tym nie zgodzić: co firmie po wystawionych milionowych fakturach, gdy na koncie pustki, a kontrahent nie płaci w terminie? Płynność finansowa i przewidywalny cash-flow to warunki konieczne do tego, aby przedsiębiorstwo mogło się rozwijać i realizować kolejne zlecenia.
Tymczasem długie terminy płatności i opóźnienia w regulowaniu należności to na polskim rynku standard. Co prawda 30 dni to najczęściej stosowany termin, ale 60, 90, a nawet 120 dni to chleb powszedni wielu polskich przedsiębiorców. Pół biedy, gdy kontrahent płaci w terminie – przezorny szef firmy jest w stanie zaplanować swój cash-flow wiedząc, kiedy i na jakie wpływy na konto może liczyć. Problem pojawia się, gdy data wymagalności mija, a płatności brak. A taka sytuacja zdarza się nader często. Aby szybko załatać budżet można skorzystać z cesji wierzytelności lub faktoringu.
Cesja wierzytelności, czyli kto kupi moje faktury?
Obrót wierzytelnościami to jeden z najlepszych sposobów na szybką gotówkę. Cesja to przeniesienie prawa do wierzytelności osobę trzecią, tzw. cesjonariusza. Cesji dokonuje cedent a jej przedmiotem może być dowolna wierzytelność, zarówno przeterminowana jak i nieprzeterminowana. Cesjonariusza nabywa wszystkie związane z wierzytelnością prawa. Co ciekawe, cesja może mieć miejsce bez zgody dłużnika, chyba że w umowie między stronami wpisany został zakaz cesji wierzytelności (patrz niżej).
Faktoring: szybkie finansowanie dla firm i usługi dodatkowe
Drugim rozwiązaniem na szybką gotówkę jest faktoring. Z opublikowanych przez Polski Związek Faktorów (PZF) danych wynika, że jest to usługa finansowa coraz popularniejsza wśród polskich firm. W zeszłym roku rynek faktoringu urósł o 26,7 proc. a faktorzy zrzeszeni w PZF sfinansowali faktury o wartości 242,8 mld przekazane przez blisko 17 tys. firm.
Na czym polega faktoring? Zasada działania jest prosta i podobna do cesji wierzytelności. Firma (faktorant) przekazuje faktorowi (wyspecjalizowanej instytucji finansowej np. Bibby Financial Services) faktury, które chce sfinansować. Faktor bardzo szybko (nawet w ciągu 24 godzin) wypłaca faktorantowi do 90 proc. wartości faktury.
Przewagą faktoringu nad zwykłą cesją wierzytelności jest cały wachlarz usług dodatkowych: monitorowanie spływu należności od kontrahentów faktoranta, możliwość ubezpieczenia wierzytelności od ryzyka niewypłacalności kontrahenta, a nawet weryfikacja zagranicznych odbiorców pod kątem ich dyscypliny płatniczej.
Zakaz cesji wierzytelności – negatywna praktyka negocjacyjna
Warto pamiętać, że powyższe rozwiązania mogą się okazać niemożliwe, jeśli w umowie między stronami zawarto zakaz cesji wierzytelności. Taki zapis umowny umożliwia art. 509. § 1 Kodeksu Cywilnego. Jest to przepis, który stanowi, że właściciel wierzytelności może bez zgody dłużnika przenieść wierzytelność na osobę trzecią (przelew), o ile nie sprzeciwia się to ustawie, zastrzeżeniu umownemu albo właściwości zobowiązania.
Niestety zakaz cesji stał się elementem negatywnej praktyki negocjacyjnej. Zdarza się, że silniejszy kontrahent oferuje bardziej korzystne warunki – deklaruje, że zapłaci więcej lub szybciej – w zamian za wpisanie do umowy zakazu cesji. Dlatego już na etapie podpisywania umowy trzeba się upewnić, że takiego zakazu w niej nie ma. Dzięki temu firma będzie mogła w każdej chwili skorzystać z finansowania faktur.
Wpisy promowane
- Zaplanuj świąteczne wydatki dla pracowników – Jak wybrać idealny prezent?Święta Bożego Narodzenia to czas, który w wielu firmach wiąże się nie tylko z magią i wspólnymi świętowaniem, ale również ...
- Workflow – co to jest i w jakich firmach znajdzie zastosowanie?Współczesny świat biznesu stawia przed przedsiębiorstwami coraz to nowe wyzwania. Presja konkurencji, rosnące wymagania klientów i konieczność optymalizacji kosztów skłaniają ...
Wydarzenia
E-COMMERCE CHALLENGE 2024
23.05.2024 - 24.05.2024
Code Europe
10.06.2024 - 11.06.2024
Najnowsze wpisy
- ERLI: Szybsze zwroty w paczkomatachERLI uruchomił dla swoich klientów nową usługę, dzięki której zwroty zakupów mają być nie tylko szybsze i wygodniejsze, ale również ...
- Rekordowa rentowność Shopera w pierwszym kwartale 2024Shoper opublikował wyniki finansowe osiągnięte w pierwszym kwartale 2024 roku. Spółka pochwaliła się rekordowo wysoką rentownością, 31% wzrostem przychodów oraz ...
- BaseLinker Index: Wzrosty sprzedaży online w marcuAnalitycy platformy BaseLinker– największego w regionie CEE systemu do zarządzania i automatyzacji sprzedaży online – opracowali właśnie najnowszy odczyt BaseLinker ...
- Packeta Poland: Analiza polskiego rynku e-commerce w branży modyW ostatnich latach polski rynek e-commerce w branży mody przeżywa dynamiczny rozwój. Według danych statista.com, liczba zamówień online w tej ...
Zapoznaj się z ofertą wpisów promowanych oraz zasadami udzielania patronatów.